aktueller Beitrag: Lexware® Buchhaltungs-Nutzung ab 01.07.2020: Mehrwertsteuersatz 16 % aus dem Archiv holen, Mehrwertsteuersatz 5 % neu für USt und VSt einstellen
Steuersatz anlegen in Lexware® Buchhaltungs-Software
Hintergrund
Steuersätze in Lexware® buchhaltung
Die Steuersatztabelle (Beitragsbild) im Menü ‚Verwaltung – Steuersätze enthält alle gängigen Steuersätze.
Auszug aus der Steuersatztabelle in SKR-03.
Übersicht der Felder:
Feld | Eingabe | ||||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Kurzbez. | Frei wählbare Kurzbezeichnung. | ||||||||||||||||||||||||
Bezeichnung | Die Bezeichnung/Name für den Steuersatz. | ||||||||||||||||||||||||
%-Satz | Der Prozentsatz der Steuer mit Nachkommastellen. | ||||||||||||||||||||||||
Steuerart |
|
||||||||||||||||||||||||
USt.-Konto (Umsatzsteuerkonto) |
Das Umsatzsteuer- oder Vorsteuerkonto, auf das der Steuerbetrag zum Steuersatz gebucht wird. | ||||||||||||||||||||||||
USt-Konto n. fällig | Haben Sie bei der Firmenanlage die Ist-Versteuerung (Versteuerung nach vereinnahmten Entgelten) gewählt, wird die Tabelle um die Spalte USt-Konto n. fällig erweitert.
Tragen Sie hier das Steuerkonto für die Umsatzsteuer nicht fällig ein. |
||||||||||||||||||||||||
VSt.-Konto EU | Haben Sie die Art ‚i.g.E‘ oder ’13b‘ gewählt, ist ein Vorsteuerkontos in der Spalte USt-Konto EU Bau einzutragen. | ||||||||||||||||||||||||
DATEV-Steuerschlüssel | Wenn Sie die Funktion Import/Export an DATEV nutzen, muss ein DATEV-Steuerschlüssels eingetragen werden:
|
Wie funktioniert die Steuerautomatik?
Im Kontenassistenten wird dem Konto der Steuersatz zugeordnet.
Beispiel: Das Konto ‚Erlöse 19% USt‘ ist mit dem Steuersatz ‚USt 19%‘ hinterlegt:
Beim Buchen auf das Konto wird die Steuer 0% USt- USt. 19% automatisch berechnet.
Lern-Ware Hinweis:
Verzichten Sie bitte darauf, den Steuersatz in der Buchungsmaske zu ändern und verlassen Sie sich einfach auf dem im Sachkonto (Aufwand/Erlös) voreingestellten Steuersatz. Falls dieser nicht korrekt ist, das Sachkonto bitte kopieren und im Sachkonto den Steuersatz ändern. Sinn dieser zusätzlichen Maßnahme ist, die Buchungssätze mit den automatisch eingestellten Sachkontensteuersätze voll exportierbar zu machen. Ändern Sie den Steuersatz nur in der Buchung, gibt es beim Steuerberater, der die Daten dann laut Automatikkonten-Einstellung erhält, abweichende Nettobeträge im Buchungssatz und betragsungleiche Vorsteuer-/Mehrwertsteuerbeträge in der Summen- und Saldenliste. Alternativ können Sie den Export der Buchungssätze auch mit Steuerschlüsseln tätigen- ein StB kann diese nur importieren, wenn Datev dort genutzt wird.
Der Steuerbetrag wird auf das Konto gebucht, das in der jeweiligen Zeile der Steuersatzverwaltung hinterlegt ist.
Steuerkonto im Steuersatz USt. 19%:
Der Steuersatz laut Steuerkonto im Buchungssatz ist dann der, der dem Steuerkonto zugehörig geschüsselt wurde. Die grünen Buttons weisen auf die Schlüsselzuweisung für die Steuersätze von Datev hin, falls keine Automatikkonten bei Ex- oder Import genutzt werden sollen:
Steuersatz anlegen
Prüfen Sie vor dem Anlegen des Steuersatzes, ob das Umsatzsteuerkonto oder Vorsteuerkonto im Kontenplan vorhanden ist. Legen Sie dann den Steuersatz an:
- Öffnen Sie ‚Verwaltung – Steuersätze‘.
- Klicken Sie in die leere, unterste Zeile.
- Tragen Sie die Angaben zum Steuersatz ein.
- Wenn Sie alle Eingaben erfasst haben, schließen Sie den Assistenten mit ‚Speichern‘.
Angaben zum Steuersatz | |
---|---|
Kurzbezeichnung | Wählen Sie eine Kurzbezeichnung für den neuen Steuersatz. |
Bezeichnung | Wählen Sie eine Bezeichnung für den neuen Steuersatz. Hinweis: In Lexware® financial office/plus ist die maximale Zeichenanzahl für die Bezeichnung 59. |
% Satz | Geben Sie einen Prozentsatz mit zwei Nachkommastellen an. Hinweis: Wenn der Steuersatz in einer Buchung angesprochen wurde, kann der Prozentsatz des Steuersatzes nicht mehr geändert werden. |
Art | Wählen Sie eine Steuerart aus der Auswahlliste:
Hinweis: Wenn der Steuersatz in einer Buchung angesprochen wurde, kann die Art des Steuersatzes nicht mehr geändert werden. |
USt-Konto | Wählen Sie je nach Steuersatz ein Konto mit der Kategorie ‚Umsatzsteuer‘ oder ‚Vorsteuer‘. |
USt-Konto n. fällig | Wählen Sie ein Konto mit der Kategorie ‚Rückstellungen‘ und Kontenart ‚Steuerrückstallung‘. Hinweis: Das Konto ‚Umsatzsteuer nicht fällig‘ ist für die Steuerautomatik bei Istbesteuerung erforderlich. |
VSt-Konto EU/Bau | Nur bei innergemeinschaftlichem Erwerb oder für Leistungen §13b UStG: Wählen Sie ein Vorsteuerkonto. |
Datev (Dtv) | Klicken Sie auf die grüne Schaltfläche . Hinterlegen Sie den DATEV-Steuerschlüssel. Eine Übersicht der DATEV-Steuerschlüssel finden Sie über folgenden Link: DATEV-Steuerschlüssel. |
Meldung: Steuerkonto ist nicht zulässig
Das Programm prüft bei den Steuersätzen die Plausibilität der Konten. Wenn ein Steuerkonto fehlt oder mit der falschen Kategorie hinterlegt ist, kommt eine Meldung.
Beispiel:
Standardmäßig sind diese Konten in SKR-03 und SKR-04 hinterlegt.
SKR-03
SKR-04
Abhilfe
- Ursache 1: Mindestens ein eingegebenes Konto hat nicht die richtige Kategorie ‚Vorsteuer‘ oder ‚Umsatzsteuer‘. Prüfen Sie die Konten im Menü ‚Verwaltung – Kontenverwaltung‘. Bei nicht bebuchten Konten können Sie die Kategorie ändern. Wenn das Konto bereits bebucht ist, wählen Sie ein Konto mit der richtigen Kategorie aus.
- Ursache 2: Bei mindestens einem Steuersatz fehlt das Konto. In älteren Versionen wurde das Speichern auch bei fehlendem Konto zugelassen. Die Meldung kann also auch einen bereits angelegten Steuersatz betreffen. Prüfen Sie die Kontierung aller Steuersätze und ergänzen Sie fehlende Konten.
Steuersatz einem Erfolgskonto zuordnen
- Öffnen Sie ‚Verwaltung – Kontenverwaltung‘.
- Markieren Sie das Erfolgskonto.
- Klicken Sie auf ‚Bearbeiten‘.
- Öffnen Sie die Seite ‚Eigenschaften‘.
- Öffnen Sie im Bereich ‚Steuersatz‘ die Auswahlliste.
- Markieren Sie Steuersatz.
- Schließen Sie den Assistenten mit ‚Speichern‘.
Lern-Ware Hinweise:
Lexware® Buchhaltung: Umsatzsteuererklärung 2017 mit neuen Kontenzuordnungen ab 2018
Lexware® Buchhalter: DATEV Kontenzuordnung nutzen, um Rücksprachebedarf mit StB zu minimieren
Lexware® Buchhalter: DATEV Kontenzuordnung nutzen, um Rücksprachebedarf mit StB zu minimieren