2019

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Im Assistenten ‚E-Bilanz Zentrale‘ ordnen Sie auf der Seite ‚Konten zuordnen‘ die Konten Ihrer Buchhaltung der E-Bilanz Taxonomie zu. Für die Standardkontenrahmen SKR-03 und SKR-04 steht eine Standardzuordnung zur Verfügung. In allen anderen Kontenrahmen ordnen Sie die Konten manuell zur E-Bilanz Taxonomie zu.

Hintergrund

Nach dem ersten Start der E-Bilanz Zentrale werden in den Kontenrahmen SKR-03 und SKR-04 alle Standardkonten der E-Bilanz-Taxonomie zugeordnet. Selbst angelegte Konten ordnen Sie immer manuell zu.

Die Seite ‚Konten zuordnen‘ ist in zwei Bereiche gegliedert.

Die Seite ‚Konten zuordnen‘ gliedert sich in zwei Bereiche:

• Links ist der Bereich Kontenrahmen mit den Konten Ihrer Buchhaltung
• Rechts ist der Bereich E-Bilanz Taxonomie mit den Positionen der E-Bilanz

Die Taxonomie wird als Baumstruktur dargestellt. In der Taxonomie gibt es drei Arten von Positionen:

• Summenpositionen
• Unterpositionen
• Davon-Positionen

Wichtig: Die Positionen haben unterschiedliche Funktionen. Für die Zuordnung der Konten zu den verschiedenen Positionsarten gelten die Verwendungsregeln in der folgenden Tabelle:

Art der Position	Symbol	Verwendung
Summenposition		Summenpositionen sind Rechenfelder. Sie dienen dazu, die Werte der Unterpositionen zu summieren. Wichtig: Wenn unterhalb einer Summenposition Unterpositionen vorhanden sind, dann ordnen Sie alle Konten einer der Unterpositionen zu. Ausnahme: Wenn eine Summenposition keine Unterpositionen enthält, können Sie die Konten der Summenposition zuordnen.
Unterposition		Unterpositionen dienen der Zuordnung der Konten. Sie fließen in die Berechnung der übergeordneten Summenfelder ein. Wenn ein Sachverhalt nicht eindeutig zuzuordnen ist, bietet die Taxonomie Auffangpositionen, z. B ‚übrige nicht zuordenbare Löhne und Gehälter‘.
Davon-Position		Davon-Positionen haben informellen Charakter. Sie fließen nicht in die Berechnung der Summenposition ein. Wichtig: Wenn Sie ein Konto einer Davon-Position zuordnen, hat es den Status ‚Nicht zugeordnet‘. Damit das Konto in die Berechnung einfließt,müssen Sie es auch einer Unterposition zuordnen.

 

Suchfunktion
Nutzen Sie die Suchfunktion oberhalb der Taxonomie.

Geben Sie den Suchbegriff ein. Die Taxonomiepositionen, die den Suchbegriff enthalten, werden grün markiert.

Markieren Sie die passende Taxonomieposition und entfernen Sie den Suchbegriff:

Um die Kontenzuordnung zur Taxonomieposition anzuzeigen, fahren Sie mit dem Mauszeiger über die Taxonomieposition (Mouseover).

 

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Manuelle Kontenzuordnung

Selbst angelegte Konten ordnen Sie manuell zu.

1. Aktivieren Sie den Modus ‚Zuordnen‘.
2. Wählen Sie als Anzeigebereich ‚Bebuchte Konten‘.
3. Um die Kontenliste nach der Zuordnung zu sortieren, klicken Sie auf das Symbol ‚Zugeordnet‘ .

   

4. Markieren Sie in der Kontenliste das nicht zugeordnete Konto. Sie können auch gleichzeitig mehrere Konten markieren.
5. Markieren Sie rechts die passende Taxonomie-Position.
6. Klicken Sie in der Fenstermitte auf die Schaltfläche ‚Zuordnen‘.

   

7. Prüfen Sie im Dialog ‚Kontenzuordnung‘ die Zuordnung.

   

8. Speichern Sie die Zuordnung mit Klick auf ‚OK‘.

 

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Kontenzuordnung auf Davon-Positionen

Wenn Sie Konten einer ‚Davon-Positionen‘ zuordnen, muss gleichzeitig auch eine Zuordnung zu einer berechneten Position (Unterposition oder Summenposition) vorhanden sein.

Beispiel: Das Konto ‚Sachzuwendungen und Dienstleistungen an Gesellschafter-Geschäftsführer‘ wird in der Taxonomie der Davon-Position ‚Löhne und Gehälter – Davon Sachbezüge‘ zugeordnet:

Nach der Zuordnung auf die ‚Davon-Position‘ hat das Konto weiterhin den Status ‚Nicht zugeordnet‘.

Ordnen Sie das Konto im zweiten Schritt einer Unterposition zu. Damit fließt das Konto in die Berechnung ein.

Beispiel: ‚Übrige und nicht zuordenbare Löhne und Gehälter‘. Wenn unterhalb der Summenposition (Ordner) ausschließlich ‚Davon-Positionen‘ und keine Unterpositionen vorhanden sind, können Sie auf die Summenposition zuordnen.

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Konten zuordnen

1. Wechseln Sie links in den Modus ‚Zuordnen‘.

1. Wählen Sie in der Auswahlliste ‚Bebuchte Konten‘.

2. 

   Sortieren Sie die Liste so, dass die nicht zugeordneten Konten oben stehen.

3. Markieren Sie links in der Kontenliste das nicht zugeordnete Konto. Sie können auch mehrere Konten markieren.
4. Wählen Sie rechts den Bereich der E-Bilanz Taxonomie: Aktiva, Passiva oder GuV

   

5. Markieren Sie rechts die zugehörige Taxonomieposition.
6. Klicken Sie in der Mitte auf ‚Zuordnen‘.

   

7. Prüfen Sie im Dialog ‚Kontenzuordnung‘ die Zuordnung.

   

8. Wenn die Zuordnung korrekt ist, klicken Sie auf ‚OK.

Das Konto wird der markierten Position zugeordnet.

Kontenzuordnung aufheben

Wechseln Sie links in den Modus ‚Zuordnung aufheben‘:

1. Markieren Sie links in der Kontenliste das Konto‘. Die zugehörige Position wird rechts automatisch markiert. Alternativ können Sie auch rechts eine Taxonomie-Position markieren. Alle Konten, die der Position zugeordnet sind, werden automatisch markiert.
2. Klicken Sie auf die Schaltfläche ‚Aufheben‘.

   

3. Prüfen Sie im Dialog ‚Aufhebung der Kontenzuordnung‘ die Konten, deren Zuordnung aufgehoben wird.

1. Wenn Sie die Kontenzuordnung bei einzelnen Konten nicht entfernen wollen, entfernen Sie den Haken im Kontrollkästchen.
2. Um die Zuordnung zu entfernen, klicken Sie auf ‚OK‘.

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Eine ausführliche Anleitung können Sie hier als PDF-Dokument herunterladen.

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Lern-Ware Hinweis:

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